申领 Age Pension 前，
先把父母从家庭信托里"移出去"

Centrelink 为什么会"盯上"家庭信托？

Centrelink 审查养老金资格时，会对家庭信托问三个核心问题：

1. 这是不是"指定私人信托"（Designated Private Trust）？绝大多数家庭全权信托（Discretionary Trust）都算。
2. 申请人对信托有没有控制权？能任免受托人、修改信托契约——就算有控制权。
3. 申请人是不是"关联人士"（Associate）？父母、子女、兄弟姐妹等近亲都涵盖在内。

只要三个问题全部命中，Centrelink 就会把信托资产和收入"归属"到申请人名下，直接影响养老金的经济状况审查（Means Test）。

更关键的一点：信托法和社会保障法的逻辑不一样。在信托法下，全权信托的受益人对资产没有固定权益；但在 Centrelink 眼里，"有资格受益"本身就足够了——哪怕您这辈子一分钱都没拿到过。

用《信托修订契约》把人"移出去"

一份完整的《信托修订契约》，通常能同时处理以下五件事：

1. 将指定受益人从信托名单中正式剔除
2. 确认或更换现任受托人（Trustee）
3. 确认或更换委任人（Appointor）与守护人（Guardian）
4. 确认或更换候补委任人（即您身后接手信托控制权的人）
5. 将信托契约整体更新至现行税法与法律要求

📌 为什么要连带更新委任人信息？委任人是家庭信托真正的"掌舵人"——有权任免受托人。趁修改契约的机会一并确认或更新，可以避免未来出现控制权争议。

真实案例：Jane 妈妈的养老金申请

Jane 的妈妈从未从 Jane 的家庭信托里拿过一分钱，但她的名字出现在信托契约里，是合格受益人（Eligible Beneficiary）之一。

Centrelink 审查时，看到约 $600,000 的信托资产，看到妈妈是潜在受益人，看到亲属 Jane 控制着这个信托——于是直接把这笔资产算入妈妈名下，养老金申请被挡在门外。

顾问的解决方案很清晰：起草一份《信托修订契约》，将妈妈正式剔除出受益人名单。契约签署后，Centrelink 不再将信托资产归属于妈妈，养老金申请顺利通过。

几个常见疑问

剔除受益人会触发资本利得税（CGT）吗？

如果契约起草得当——只是对现有信托的"修订"，而非重新设立一个新信托——通常不会触发 CGT 事项 E1 或 E2（参见 ATO 税务裁定 TD 2012/21）。起草质量至关重要，这一步建议交给专业人士处理。

要不要直接把信托清掉？

很多人会想：干脆把信托终止算了。但这往往是更复杂、代价更高的选择。信托终止（Vesting）会触发印花税（Stamp Duty）、CGT，以及潜在的家族纠纷。相比之下，只把"有风险的那位"从名单里移除，通常是更干净的方案。

什么时候做最合适？

越早越好。根据 Centrelink 的"资产处分"（Deprivation）规则，建议在父母计划申请养老金的至少五年前，就完成受益人剔除。临时抱佛脚，Centrelink 可能会认定您是刻意规避审查。

这份契约能同时处理土地税（Land Tax）或印花税（Stamp Duty）的"外籍人士"问题吗？

不能。如果信托持有土地，排除外籍受益人需要另行准备专项文件。这是两个不同的法律问题。